Financiën - Jaarrekeningen
Jaarrekening 2017
● De Jaarrekening 2017 is vastgesteld
De Jaarrekening 2017 is vastgesteld
In zijn vergadering van 7 juni 2018 heeft het bestuur de Jaarrekening 2017 van de Heilig Hartparochie vastgesteld. Hierin zijn de 4 separate jaarrekeningen van de 4 kerkdorpen verwerkt.
De Jaarrekening van elk kerkdorp vindt u bij het desbetreffende kerkdorp. Hieronder treft u de zogenaamde geconsolideerde jaarrekening aan: de samenvoeging van de 4 jaarrekeningen van de 4 kerkdorpen. Deze Jaarrekening 2017 van de parochie zelf is inmiddels naar het bisdom gestuurd.
Het Bisdom moet aan deze Jaarrekening zijn goedkeuring nog geven.
● De Jaarrekening 2017 sluit met een tekort
● Toelichting op de Jaarrekening 2017
Jaarrekening 2017 – toelichting op de vijf jaarrekeningen van de Heilig Hartparochie
In de vergadering van het bestuur van de Heilig Hartparochie van 7 juni 2018 is de Jaarrekening van 2017 goedgekeurd. Het betreft zowel de Jaarrekening van de Heilig Hartparochie zelf als die van de vier kerkdorpen Boxtel, Esch, Lennisheuvel en Liempde.
De jaarrekening 2017 van de Heilig Hartparochie sluit af met een nadelig saldo van € 25.188,71. Dit is aanmerkelijk lager dan dat van 2016, toen was het nadelig saldo € 56.652,10. Hierbij dient nadrukkelijk te worden opgemerkt dat er 2017 incidentele baten zijn geboekt voor ruim € 38.000,-- die feitelijk ten gunste hadden moeten komen van het haar 2016. Daar tegenover staat dat het bedrag van de voorziening in 2017 met € 35.000,-- is verhoogd en dat de koersresultaten uit beleggingen aanzienlijk zijn gedaald. In het vervolg wordt een algemene toelichting gegeven.
● De Heilig Hartparochie
Kosten onroerend goed
Deze zijn met € 229.781,-- nagenoeg gelijk gebleven met die van 2016. De kosten zijn met circa € 3.900,-- afgenomen. De daling wordt vooral veroorzaakt door het nagenoeg wegvallen van de kosten van onderhoud en energie van de voormalige H. Hartkerk en de bijbehorende pastorie. De energiekosten van de Sint-Petrusbasiliek en het Pastoraal Centrum zijn daarentegen gestegen en van beide gebouwen zijn de zakelijke lasten gedaald. De redenen hiervan wordt onderzocht.
In 2017 zijn de toevoegingen aan de voorzieningen groot onderhoud op voorschrift van het Bisdom verhoogd van € 85.000,-- naar € 120.000,--.
Lonen en salarissen
Deze zijn iets gestegen in verband met de aanstelling van een parttime medewerker op het Secretariaat. Deze stijging zal zich het komende jaar minimaal voortzetten. Deze kosten zijn evenredig over de kerkdorpen verdeeld.
Kosten erediensten
Deze zijn met € 58.293,36 ruim € 2.000,-- hoger dat het voorgaande jaar. Per kerkdorp zijn er wel aanmerkelijke verschillen.
Pastorale kosten
Deze zijn nagenoeg gelijk.
Bijdragen aan het Bisdom
Deze zijn iets lager uitgevallen en lopen parallel met de inkomsten van de parochie.
Kosten begraafplaatsen
Deze zijn met € 22.959,52 ruim € 7.400,-- gestegen. Deze extra kosten worden voornamelijk veroorzaakt door meer uitbesteed (dagelijks) onderhoud van bepaalde begraafplaatsen en de kosten van uitbesteed, mechanisch begraven.
Beheerskosten
Nagenoeg alle kostenposten zijn lager uitgevallen. Bij enkele kostenposten is minder uitgegeven, zoals bij de bestuurskosten, bij andere zijn de fluctuaties én boekingsmomenten per jaar soms verschillend. De daling van € 12.000,-- is waarschijnlijk niet structureel. Deze kosten zijn evenredig over de kerkdorpen verdeeld.
Bijdragen parochianen
De jarenlange daling van de kerkbijdragen lijkt zich te stabiliseren. In 2017 werd er zelfs ruim € 1.000,-- meer ontvangen dan in 2016. De opbrengsten van de collectes zijn op € 100,-- na nagenoeg gelijk gebleven.
De ontvangsten vanuit de uitvaarten € 39.792,-- zijn met ruim € 11.000,-- gedaald ten opzichte van 2016. Deze daling lijkt structureel omdat het aantal begravingen daalt.
Opbrengsten uit bezittingen en beleggingen
De opbrengsten zijn op veel uitgaveposten min of meer gelijk. Alleen de opbrengsten van de beleggingen zijn, ondanks de extra storting inde loop van het jaar 2017 in het beleggingsvermogen (door de verkoop van de Heilig Hartkerk), circa € 17.000,-- lager omdat het rendement voor het jaar 2017 (3%) lager is dan voor het jaar 2016 (ruim 4%). De opbrengsten uit de vijf begraafplaatsen zijn met ongeveer € 8.000,-- gestegen.
Incidentele baten
Deze zijn dus met € 38.610,99 feitelijk te hoog. Het grootste gedeelte ervan was toe te rekenen aan 2016. Dit is echter niet meer mogelijk.
● Geloofsgemeenschap (kerkdorp) Boxtel
Kosten onroerend goed
De onderhouds- en energiekosten van de voormalige H. Hartkerk en –pastorie zijn grotendeels weggevallen. Dit leverde een besparing van ongeveer € 17.000,-- op. Als straks de pastorie definitief is verkocht, neemt de besparing substantieel toe.
Voor wat betreft de energiekosten en zakelijke lasten van de Sint-Petrusbasiliek en het Pastoraal Centrum, zie de eerder gemaakte opmerkingen bij de ‘Heilig Hartparochie’.
● Geloofsgemeenschap (kerkdorp) Esch
Kosten begraafplaatsen
De kosten zijn met € 8.659,42 circa € 6.500,-- hoger dan in 2016. Dit is grotendeels het gevolg van het uitbestede, mechanisch begraven.
Bijdragen parochianen
De kerkbijdragen zijn met circa € 2.500,-- gedaald. De collecten zijn daarentegen met circa € 5.000,-- fors gestegen. De oorzaak is dat er in 2016 in de loop van het jaar maar 1x het collectegeld op de bankrekening is gestort en in het jaar 2017 2x. Waarschijnlijk heeft dus een gedeelte van het gestorte kasgeld in 2017 nog betrekking op 2016. Dit is niet geheel bekend en wordt nader onderzocht.
De ontvangsten inzake de uitvaarten zijn met € 2.500,-- bijna een derde hoger dan in 2016. Er waren in 2017 aanzienlijk meer begravingen.
Opbrengsten uit bezittingen en beleggingen
De huuropbrengst van de pastorie is lager. De huur is per 1 december 2017 beëindigd. In 2018 zijn er weinig tot geen huurontvangsten. Daar staat op termijn het rendement van de gelden vanuit de verkoop van de pastorie tegenover.
● Geloofsgemeenschap (kerkdorp) Lennisheuvel
Kosten begraafplaatsen
De kosten zijn met € 2.854,20 circa € 2.000,-- hoger dan in 2016. Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door twee ‘grote’ nota’s van E. van Roosmalen boomverzorging voor een totaalbedrag van € 1.600,--.
Bijdragen parochianen
De kerkbijdragen zijn met circa € 1.500,-- gestegen ten opzicht van 2016. De collecten € 1.021,17 zijn daarentegen met circa € 2.000,-- fors gedaald. Dit punt wordt nader onderzocht.
Eindresultaat
Het eindresultaat van de geloofsgemeenschap Lennisheuvel laat een tekort zien van € 3.561,90.
● Geloofsgemeenschap (kerkdorp) Liempde
Kosten onroerend goed
De kosten van de zakelijke lasten van de Sint Jans Onthoofdingkerk aan de Dorpsstraat voor 2017 zijn juist. De boeking van 2016 (€ 9.037,72) is gecorrigeerd.
Bijdragen parochianen
De kerkbijdragen zijn met circa € 1.000,-- gestegen ten opzicht van 2016. De collecten (€ 12.346,96) zijn met ruim € 3.000,-- fors hoger. De opbrengsten van de uitvaarten zijn € 3.000,-- lager.
Opbrengsten uit bezittingen en beleggingen
Na definitieve verkoop van de pastorie van Liempde en de pastorietuin zullen de energie- en zakelijke lasten aanzienlijk dalen. Ook hier komen er op termijn extra gelden beschikbaar namelijk het rendement van de gelden vanuit de verkoop van de pastorie en de pastorietuin.
